🎉 Grand Launching SOM! Dapatkan Diskon 10%
Logo Bee Web

[DOWNLOAD] Contoh Cash Flow Excel dan Template Membuatnya Gratis

Contoh cash flow excel untuk mengonversi data akuntansi pada laporan laba rugi dan neraca menjadi informasi pergerakan keluar masuk kas
Penulis: Nindya Adityanti
Daftar Isi
Kategori: ,
Dipublish Tgl: Monday, 7 March 2022

Contoh cash flow excel berfungsi untuk mengonversi data-data akuntansi pada laporan laba rugi dan neraca menjadi suatu informasi mengenai pergerakan keluar masuk kas perusahaan. Laporan cash flow menunjukkan dari mana kas masuk ke perusahaan dan juga untuk apa kas tersebut digunakan.

Laporan cash flow dibagi menjadi 3 elemen berdasarkan aktivitas bisnis perusahaan, yaitu arus kas dari kegiatan operasional, arus kas dari kegiatan investasi, dan arus kas dari kegiatan pembiayaan.

Arus kas dari kegiatan operasi adalah arus kas yang berasal dari transaksi yang berasal dari kegiatan itu sendiri. Kemudian arus kas dari kegiatan investasi adalah arus kas dalam bentuk pemasukan atau pengeluaran. Lalu, arus kas dari kegiatan pendanaan berasal dari transaksi yang mempengaruhi utang dan ekuitas perusahaan.

Pengertian Cash Flow

cash-flow-adalah

Memahami Definisi Cash Flow Photo by Tima Miroshnichenko from Pexels

Menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI), arus kas atau cash flow adalah pemasukan dan pengeluaran uang tunai perusahaan berdasarkan harian, mingguan, dan dalam rentang waktu tertentu. Arus kas merupakan satu kesatuan yang sangat penting dalam menjalankan aktivitas kerja operasional keuangan baik untuk perencanaan atau pelaksanaan audit maupun investasi baru sebagai salah satu tonggak berjalannya aktivitas operasional keuangan.

Pengertian Laporan Cash Flow

Laporan cash flow adalah laporan yang memperlihatkan secara rinci arus kas yang masuk (penerimaan) dan kas yang keluar (pengeluaran) dari suatu perusahaan.

Selain itu, menurut Sofyan Syafari Harahap (2006), laporan cash flow adalah suatu laporan yang memberikan informasi yang relevan tentang penerimaan dan pengeluaran suatu pembukuan pada suatu periode tertentu dengan mengklasifikasikan transaksi pada kegiatan operasional, pembiayaan dan investasi.

Manfaat Laporan Keuangan

laporan keuangan perusahaan

Contoh Laporan Keuangan (Sumber: Bee.id)

Manfaat laporan keuangan secara umum dapat membantu perusahaan dalam menentukan strategi bisnis di masa mendatang. Laporan keuangan bagi manajemen dan direksi perusahaan dapat digunakan sebagai sumber informasi untuk pengambilan keputusan, evaluasi usaha yang sedang berjalan, melakukan perencanaan anggaran, serta kontrol internal.

Bagi Investor, laporan keuangan dapat dijadikan sumber informasi yang berhubungan dengan risiko yang terkait dengan investasi modal. Informasi tersebut akan membantu mengambil keputusan apakah harus menambah modal, mengurangi atau menjual sahamnya. Selain itu, investor juga perlu menilai kemampuan perusahaan membayarkan dividen.

Tujuan Penyusunan Laporan Keuangan

Dari penjelasan di atas, maka bisa kita rangkum apa saja tujuan dari penyusunan laporan keuangan, berikut diantaranya:

1. Membantu Proses Pengambilan Keputusan

Dengan menggunakan hasil analisis dari laporan keuangan, Anda selaku pemilik bisnis atau pihak-pihak lain yang memiliki kepentingan dapat mengambil keputusan dalam menentukan strategi bisnis pada perusahaan tersebut.

2. Memprediksi dan menilai Pertumbuhan Bisnis

Laporan keuangan sudah lazim digunakan sebagai syarat kerja sama dengan berbagai pihak untuk meninjau prospek bisnis yang Anda miliki di masa depan. Sebagai pihak yang meminjamkan tambahan modal untuk membantu bisnis Anda tetap berjalan dengan baik, kreditor akan meminta laporan keuangan perusahaan.

Supplier juga berhak mengetahui laporan keuangan perusahaan Anda, terutama jika Anda membeli barang dengan sistem kredit. Dengan informasi yang disajikan pada laporan tersebut, supplier bisa mengambil keputusan apakah perusahaan Anda memiliki kemampuan membayar tagihan sesuai nominal yang tertera atau tidak.

3. Menilai Aktivitas Pendanaan dan Operasi Perusahaan

Laporan keuangan dapat menjadi bahan penilaian kemampuan pemilik bisnis untuk memenuhi seluruh kewajibannya. Hal tersebut mencakup kemampuan jangka pendek maupun jangka panjang, struktur modal perusahaan, pendistribusian aktiva, juga efektivitas penggunaan aktiva.

Contoh Laporan Keuangan Perusahaan Dagang

Laporan Keuangan Perusahaan

Contoh Laporan Keuangan Perusahaan Dagang (Sumber: Bee.id)

Contoh Laporan Keuangan Perusahaan Jasa

Contoh Jurnal Umum

Contoh Jurnal Umum Perusahaan Jasa (Sumber: Bee.id)

Contoh Laporan Keuangan Perusahaan Manufaktur

Laporan keuangan perusahaan

Contoh Laporan Keuangan Perusahaan Manufaktur (Sumber: Bee.id)

Cara Menyusun Laporan Cash Flow

Berikut adalah beberapa tahapan dalam menyusun laporan cash flow atau arus kas:

1. Persiapan Data

Sebelum mulai, pastikan Anda memiliki data yang dibutuhkan. Data ini umumnya berasal dari laporan laba rugi dan laporan neraca perusahaan.

2. Pemilihan Metode

Selanjutnya, tentukan metode yang ingin digunakan, dalam hal ini ada dua metode umum yang biasa digunakan yakni:

  • Direct Method (Metode Langsung): Metode ini mencatat arus kas berdasarkan penerimaan dan pengeluaran kas aktual.
  • Indirect Method (Metode Tidak Langsung): Metode ini menyesuaikan laba bersih dari laporan laba rugi dengan memasukkan dan mengeluarkan kas maupun non-kas.

3. Pembuatan Template

Selanjutnya, Anda bisa menyusun laporan cash flow menggunakan template, yang bisa Anda download di bawah, atau mebuatnya secara manual. Pastikan dalam penyusunananya Anda menyispkan tiga bagian utama, yakni:

  • Aktivitas Operasi: Mencatat penerimaan dan pengeluaran kas dari aktivitas bisnis utama.
  • Aktivitas Investasi: Mencatat penerimaan dan pengeluaran kas dari pembelian dan penjualan aset.
  • Aktivitas Pendanaan: Mencatat penerimaan dan pengeluaran kas dari pinjaman, modal, dan dividen.

4. Pengisian Arus Kas

Setelah penyusunan template selesai berikutnya isi masing-masing bagian yang Anda buat tadi, di isi dengan data berikut ini:

  • Aktivitas Operasi: Catat penerimaan kas (penjualan tunai, piutang) dan pengeluaran kas (biaya operasional, gaji, pajak) di kolom yang sesuai. Lakukan penyesuaian untuk biaya non-kas (penyusutan, piutang tak tertagih).
  • Aktivitas Investasi: Catat penerimaan (penjualan aset) dan pengeluaran (pembelian aset) kas di kolom yang sesuai.
  • Aktivitas Pendanaan: Catat penerimaan (pinjaman, modal) dan pengeluaran (pembayaran pinjaman, dividen) kas di kolom yang sesuai.

5. Perhitungan Arus Kas Bersih

Berikutnya, jumlahkan penerimaan dan pengeluaran kas di setiap aktivitas untuk mendapatkan arus kas bersih per aktivitas. Hitung total arus kas bersih dengan menjumlahkan arus kas bersih dari ketiga aktivitas.

6. Penyempurnaan Laporan

Jika sudah, maka Anda bisa menyempurnakan lapoan keuangan excel Anda, seperti dengan menggunakan rumus dan format Excel untuk mempermudah perhitungan dan tampilan laporan, menambahkan grafik dan tabel untuk visualisasi data yang lebih menarik dan juga penjelasan dan analisis singkat pada bagian akhir laporan.

7. Penyimpanan dan Pendistribusian

Terakhir adalh simpan laporan dalam format yang mudah diakses dan dibagikan, seperti .xlsx atau .pdf. Distribusikan laporan kepada pihak-pihak yang berkepentingan, seperti manajemen, investor, dan kreditor.

Sebenarnya metode penyusunan laporan cash flow dengan menggunakan Excel sudah cukup usang untuk digunakan oleh suatu perusahaan. Akan tetapi, efektivitas Excel untuk membantu praktisi memahami alur penyusunan laporan keuangan sudah teruji, karena merupakan perangkat lunak yang sering dipakai di perkantoran.

Untuk memudahkan dalam membuat laporan cash flow, Anda juga bisa menggunakan software akuntansi Beeaccounting. Beeaccounting memiliki 47 Plugin sesuai bidang usaha Anda. Powerful & fleksibel seperti program custom dengan kestabilan software jadi.

Dilengkapi ratusan variasi laporan yang tersaji cepat & akurat. Laporan Laba/Rugi, Neraca, Kas/Bank, Stok, Piutang. Memudahkan manajemen mengambil keputusan bisnis

Komponen Template Cash Flow Excel

Seluruh data pada contoh cash flow excel bersumber dari laporan laba rugi dan laporan neraca. Dengan menggunakan template excel, maka harus diinput datanya satu per satu, yaitu:

  • Laba bersih
  • Beban penyusutan
  • Perubahan aset
  • Perubahan kewajiban
  • Arus kas bersih dari kegiatan operasional
  • Arus kas bersih dari kegiatan investasi
  • Perubahan kewajiban jangka panjang
  • Dividen yang dibayarkan
  • Verifikasi

Poin Penting Pembukuan Laporan Keuangan Bulanan Excel

template-excel-imporkas

Impor Kas Excel

Pertama-tama, Anda selaku pemilik bisnis perlu menentukan anggaran bulanan. Lalu, tahap selanjutnya adalah membuat laporan bulanan keuangan yang merupakan rangkuman pemasukan dan pengeluaran.Anda harus memiliki catatan transaksi pengeluaran harian sebelumnya, bisa dengan pencatatan manual, atau menggunakan aplikasi sofware akuntansi.

Tahapan Membuat Laporan Keuangan Bulanan Excel

Dalam menyusun laporan keuangan bulanan, ada dua tahapan penting

1. Melengkapi Data Anggaran Bulanan

Sebelum membuat laporan bulanan keuangan, Anda harus melengkapi data pemasukan dan pengeluaran pada file anggaran bulanan. Isilah data pemasukan dan pengeluaran selengkap mungkin dan jangan ada yang terlewat dalam menggunakan aplikasi Excel.

2. Mencatat Transaksi Pengeluaran Harian

Pastikan Anda menyimpan dan mencatat semua detail pengeluaran harian yang telah dilakukan selama sebulan terkahir. Data ini akan menjadi pelengkap dan memudahkan dalam analisis pengeluaran Anda.

3. Penyusunan Laporan Keuangan

Setelah memastikan bahwa data yang digunakan dalam laporan keuangan sudah lengkap dan akurat, susunlah laporan keuangan bulanan yang terdiri dari neraca saldo, laporan laba rugi, dan laporan arus kas. Pastikan laporan tersebut menggambarkan kondisi keuangan perusahaan secara jelas dan akurat.

5. Analisis Laporan Keuangan

Berikutnya, lakukanlah analisis terhadap laporan tersebut untuk memahami kinerja keuangan perusahaan. Identifikasi tren, pola, dan perbandingan dengan anggaran atau periode sebelumnya untuk mengevaluasi kinerja keuangan dan membuat keputusan yang tepat.

Kemudahan Membuat Laporan Keuangan dengan Excel

Excel Import Stock Opname

Excel Import Stock Opname

Microsoft Excel merupakan sebuah aplikasi yang digunakan untuk mengolah sebuah data dengan otomatis melalui berbagai bentuk seperti rumus, perhitungan dasar, pengolahan data, pembuatan tabel, pembuatan grafik hingga manajemen data. Karena di dalam Excel sudah memiliki beragam fitur dan fungsi, maka sebenarnya pengolahan data keuangan dan cash flow menjadi suatu laporan bisa dilakukan oleh siapapun yang menguasai Excel.

Kekurangan Membuat Laporan Keuangan dengan Excel

Namun demikian, terdapat kekurangan dalam pembuatan laporan keuangan dengan menggunakan Excel. Menurut Ikatan Akuntan Indonesia, laporan keuangan merupakan bagian dari proses pelaporan keuangan yang lengkap, biasanya meliputi neraca, laporan laba rugi, laporan posisi keuangan (yang dapat disajikan dalam beberapa cara, laporan contoh cash flow excel dan laporan arus dana), catatan dan laporan lainnya.

Karena banyak sekali data yang harus dikumpulkan untuk menyusun laporan keuangan, proses input ke dalam Excel sangat memakan waktu dan cukup merepotkan karena diperlukan ketelitian tinggi agar tidak terjadi kesalahan.

Download 9 Template Excel Laporan Keuangan Gratis

Download 9 template excel laporan keuangan gratis dan contoh cash flow excel dengan klik tombol di bawah ini.

download-template-laporan-keuangan-excel-gratis

Klik Button untuk Download

Kesimpulan

Laporan keuangan memiliki peran penting dalam kemajuan perusahaan atau bisnis. Oleh karena itu, untuk para pemilik bisnis harus mampu menganalisis isi laporan keuangan. Penting bagi Anda sebagai pemilik bisnis untuk bisa menerjemahkan isi laporan keuangan perusahaan Anda tersebut menjadi sebuah solusi untuk bisnis ke depannya, sehingga Anda akan termudahkan dalam pengelolaan bisnis Anda.

Membuat laporan cash flow menggunakan excel memakan waktu dan cukup merepotkan karena diperlukan ketelitian tinggi agar tidak terjadi kesalahan. Dengan software akuntansi Beeaccounting dengan 1 klik laporan akan tersedia. Dilengkapi ratusan variasi laporan yang tersaji cepat & akurat. Laporan Laba/Rugi, Neraca, Kas/Bank, Stok, Piutang. Memudahkan manajemen mengambil keputusan bisnis

Beeaccounting Jual Beli Bayar Laporan Akuntansi Lengkap Jurnal Neraca Laba Rugi Cash Flow

Artikel Terkait

3 Rekomendasi Software Akuntansi Perusahaan Jasa
Sebuah perusahaan pasti membutuhkan tenaga akuntan dalam mengelola seluruh urusan akuntansi. Nah, inovasi terbaru untuk mengurus masalah akuntansi dalam sebuah
Baca Juga
Pengertian Akuntansi: Fungsi, Prinsip dan Siklusnya (Lengkap)
Pengertian akuntansi secara garis besar adalah proses pembukuan, pengelolaan dan penyajian data transaksi dan beberapa data lain yang berkaitan dengan
Baca Juga
3 Penting Komponen Laporan Keuangan dan Pembagiannya
Laporan keuangan menjadi sumber informasi penting serta dasar dalam mengambil keputusan demi terjadinya bisnis yang sehat. Komponen laporan keuangan sendiri
Baca Juga
Jurnal Pengeluaran Kas, Contoh dan Cara Membuatnya
Jurnal pengeluaran kas digunakan untuk mencatat transaksi pengeluaran dalam bentuk kas, khususnya pembayaran uang yang dilakukan secara tunai. Jurnal ini
Baca Juga
Cara Cepat Membuat Laporan Neraca Excel
Seperti diketahui bersama, excel sendiri memang banyak digunakan untuk membuat sebuah laporan, salah satunya adalah laporan keuangan, dalam hal ini
Baca Juga
8 Aplikasi Keuangan Online Gratis Terbaik dan Mudah Digunakan
Aplikasi keuangan online adalah alat yang memudahkan Anda untuk mengetahui kondisi keuangan perusahaan, melakukan analisa dan pengambilan keputusan lebih cepat
Baca Juga

Artikel Populer

Contoh Pasar Oligopoli Potret Pasar Persaingan Tidak Sempurna
Ragam contoh pasar oligopoli yang Anda ketahui bisa menambah wawasan dalam memahami jenis market ini. pasar jenis ini merupakan salah
Baca Juga
Apa Itu Brand Positioning? Begini Penjelasan Lengkapnya
Salah satu strategi pemasaran yang efektif adalah melakukan brand positioning. Kegiatan ini berkaitan dengan upaya menempatkan brand, agar memiliki tempat
Baca Juga
25 Ide Jualan Makanan yang laku Setiap Hari Minim Modal
Bisnis jualan makanan bisa menjadi pilihan menjanjikan untuk dijalankan. Terlebih, dengan permintaan masyarakat yang selalu meningkat terhadap makanan. Namun, untuk
Baca Juga
Pengertian, Format dan Contoh Jurnal Penerimaan Kas
Dalam akuntansi, jurnal penerimaan kas adalah jurnal yang digunakan untuk mencatat transaksi keuangan yang masuk secara tunai. Contoh jurnal penerimaan
Baca Juga
Contoh Matriks SWOT, Pengertian dan Strategi Penerapannya
Matriks SWOT berfungsi sebagai alat atau metode analisa peluang atau ancaman dalam bisnis, dengan analisis ini pebisnis lebih waspada dan
Baca Juga
[DOWNLOAD] Contoh Cash Flow Excel dan Template Membuatnya Gratis
Contoh cash flow excel berfungsi untuk mengonversi data-data akuntansi pada laporan laba rugi dan neraca menjadi suatu informasi mengenai pergerakan
Baca Juga
Customer Service Bee

148rb+ Pengusaha Sudah Pakai Bee

"Operasional makin lancar, bisnis terkontrol dan mudah discale-up"
Hubungi Tim Bee sekarang untuk konsultasi GRATIS
Logo Bee Web
Software Akuntansi & Kasir No. 2 di Indonesia. Memudahkan Pemilik Bisnis dan Akuntan untuk mengerjakan dan menganalisa keuangan lebih cepat, mudah, dan akurat. Gratis Trial atau Demo Gratis dengan Tim Bee.
Jam Operasional
Senin - Jumat, 09:00 - 16:00 WIB
Sabtu, Minggu dan Tgl Merah LIBUR
Chat via WA
Alamat Kantor
Surabaya: Jl. Klampis Jaya 29J, SurabayaBandung: Aer Space - Jl. Karang Tinggal No.41B, Cipedes, Bandung
Jakarta: Jl. Mampang Prapatan VIII No. 3B, Jakarta Selatan (Sementara Tutup)
Copyright © 2024 Bee.id
magnifiercrossmenu